ما معنى كلمة "إجارة"؟
الإجارة عقد بين طرفين:
- المؤجِّر يملك الأصل
- المستأجِر يدفع أُجرة ثابتة مقابل المنفعة
- الأُجرة محددة مسبقاً وغير مرتبطة بمؤشر فائدة
- الملكية تبقى للمؤجِّر طوال المدة
الإجارة من أقدم صيغ المعاملات الإسلامية، موثقة في المذاهب الأربعة (الحنفي، المالكي، الشافعي، الحنبلي) ومُلمَّح إليها في القرآن (سورة القصص 26-27).
الفرق بين الإجارة العادية والإجارة المنتهية بالتمليك (IMBT)
| الخاصية | إجارة عادية | الإجارة المنتهية بالتمليك |
|---|---|---|
| نقل الملكية | لا تنتقل | عند آخر قسط |
| نهاية العقد | إعادة الأصل | يصبح ملك المستأجر |
| استخدامها لتمويل السيارات | نادر | معياري |
| المرجع في AAOIFI | المعيار 9، البند 4 | المعيار 9، البند 8 |
نحن في "بيلين أوتان ريبا" نستخدم الإجارة المنتهية بالتمليك. عند سدادك للقسط الأخير، السيارة لك. بدون رسوم إضافية.
كيف تعمل الإجارة خطوة بخطوة
الخطوة 1 - تحديد الأصل. تختار السيارة. يجب أن تكون مباحة شرعاً.
الخطوة 2 - الشراء من المؤجِّر. المؤجِّر (Ribafri AB) يشتري السيارة برأس ماله. من المهم أن يحصل الشراء قبل توقيع عقد الإجارة، وإلا أصبحت المعاملة "بيع العينة" المُحرَّم.
الخطوة 3 - توقيع الإجارة. نوقّع عقد الإجارة: قسط ثابت، مدة ثابتة، وصف للأصل، شروط الصيانة، التكافل، شروط السداد المبكر، خيار/وعد التمليك في القسط الأخير.
الخطوة 4 - الاستخدام. تستخدم السيارة كما لو كانت لك.
الخطوة 5 - نقل الملكية. عند آخر قسط، تنتقل الملكية تلقائياً. في السويد يحتاج تحديثاً لدى Transportstyrelsen ونحن نتولى ذلك.
شروط صحة الإجارة شرعاً
معيار AAOIFI الشرعي رقم 9 يضع سبعة شروط:
- الملكية الفعلية - المؤجِّر يملك الأصل فعلاً
- انتقال المخاطرة - المؤجِّر يتحمل تلف الأصل
- الأُجرة المحددة - معلومة عند العقد
- الأصل المباح - حلال في ذاته
- المنفعة المباحة - الاستخدام حلال
- خيار شراء منفصل - خيار التمليك يجب أن يكون وعداً منفصلاً
- عدم وجود غرامات تأخير ربوية
مخالفة أي شرط تُبطل العقد.
الفرق بين الإجارة والليزينغ السويدي التقليدي
| الجانب | ليزينغ تقليدي | إجارة |
|---|---|---|
| الفائدة في التسعير | نعم | لا |
| مخاطرة انخفاض القيمة | جزئياً على العميل | بالكامل على المؤجِّر |
| رسوم التأخير | فائدة + رسم إداري | رسم إداري فقط، يُتبرَّع به |
| الدفعة الأخيرة | شراء بقيمة متبقية أو إعادة | نقل ملكية مجاني |
| التأمين | على العميل | على المؤجِّر (تكافل) |
المعايير الدولية المنظِّمة للإجارة
- FAS 8 - محاسبة الإجارة
- FAS 32 - محاسبة الإجارة المنتهية بالتمليك
- المعيار الشرعي 9 - أحكام الإجارة الشرعية
- المعيار الشرعي 17 - صكوك الإجارة الاستثمارية
نلتزم بكل هذه المعايير.